在日本合理避税有多难？
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| 日本 - 香港 - 新加坡税金对比 |
说起移民，大家肯定会说中国的富人喜欢移居海外，但移民海外可不仅仅是咱们才有的中国特色，我们的近邻日本也是如此。根据日本外务省的统计，在过去的2018年，已经移居海外的日本人比2017年增长了近20%，现在有近100万日本人以绿卡身份或者为了获得绿卡身份而居住在境外，而且这个数字并不包括几代前就已经移民海外的日侨和日裔，比如在美国和南美洲本身就有大量的日本人后裔。
如果说印度人，发展中国家的国民希望移民到发达国家，这是个很常见的现象，并不值得奇怪，但是去过日本的朋友知道，日本这个国家的生活水平很高，整个社会在商业服务业、医疗卫生和社会治安等方面在西方发达国家当中都名列前茅，对于这样一个发达国家，为什么还会有如此多的人要移民海外呢？
这些日本人移民海外可不是去发达国家赚钱讨生活，他们本身都是日本的有钱人，这些人移民海外只有一个目的，就是避税。
日本的经济很发达，人们的收入也很高，但是日本国内的贫富差距在发达国家当中，却属于比较小的。之所以有这样一个结果，最重要的一个原因就是日本国内极高的税率，特别是高得恐怖的继承税最让日本的富人们头疼。
在日本的富人当中，拥有超过6亿日元资产，也就是600万美元左右的人大有人在，这样高的税率相当于强行阻断了富人财富的隔代传递，一个富裕家族，当然那种大富豪单说，如果传承几代之后，家族祖上传下来的财产几乎都被交税了。
日本的富人们当然不甘心这样把自己辛苦积累下来的财富白白贡献给社会，当然要想办法，他们的办法就是移民。要知道，在很多发达国家和地区，继承税是非常低，甚至根本就没有。
日本的富人都比较喜欢移民去美国，在美国继承税起征点是五百多万美元，大概就相当于日本的6亿日元，也就是说在美国，日本的一些富裕家庭根本就不用交继承税。
另外日本富人还喜欢去新西兰、新加坡这类的没有继承税的国家，到了那里人们就可以放心的把财产都传给子孙后代了。
当然，如果这么多的税源眼睁睁的跑到国外，日本政府当然不乐意，现在已经规定如果你移民海外，那么必须要连续在海外居住五年，否则你还是个日本人，不能享受到外国人的税收政策，而且一旦你移民了，你持有的有价证券不管卖不卖都要被一次性收取20%的所得税，而且日本国会还在研究更严厉的措施给日本人移民海外制造障碍。
看来这日本富人真不容易，想保住自己的财产就需要跟法律斗智斗勇。不过话说回来，一个社会如果对富人征税太狠，就一定是好事儿吗？
日本有钱人已经开始移民避税了，那么生活在日本的我们该如何合理避税呢？2019年10月消费税从8%增至10%，日本政府制定经济对策。其中关于住宅贷款减税控除的期间，日本政府决定从现在的10年增加为15年（现行的住宅贷款控除，是指住宅在一定的标准下，可以在每年的所得税和住民税里控除，控除最大金额为400万日元，分10年控除。也就是说，在符合条件的情况下，买房就等于最多可以享受到400万日元的税金控除）。
其实在日本买房要交税，卖房盈利也要交税。盈利税率是根据买卖房产的时间来划分，以5年为界限，分为长期和短期。买房后的5年以内卖房，盈利所得税率是30%，住民税是9%，总计39%。买房后的5年以后卖房，盈利所得税率是17%，住民税是5%，总计21%（非居住者可以免去住民税）。
购买日本房产时的费用，约是房产交易价的6-8%。
- 中介费：需交房产交易价的3%+6万日元（可谈到1%）。
- 房产所得税：需交土地评估价的3%+房产评估价的4%。
- 消费税：目前统一为10%（旧房不需要缴纳）。
- 印花税：贴在购买房产契约书上的印花税票。按照房产交易价而定，5000-10000日元不等。
- 登录免许税：类似于产权登记税，为资产评估价的2%。
- 司法书士费：委托司法书士代办以上手续的服务费，约6-10万日元。
日本房产持每年的持有费，约是房产购买总价的2%左右。
- 固定资产税：每年交一次，属于国税，需交土地评估价的1.4%+房产评估价的1.4%。买房后的5年内，可享受减税。从6年起，税金会适当增加。
- 都市计划税：每年交一次，属于地税，需交土地评估价的0.3%＋房产评估价的0.3%。
- 其他保险费用：火灾+地震保险费。每年约2万日元左。
- 管理费和修缮费：由物业管理公司代收。一户建无此费用。
- 出租管理费：若委托管理公司代管，需交为每月租金的5%。
- 税理士费用：委托税理士代理申告及缴纳以上费用的服务费，申告一次约3万日元。
出售日本房产时的费用，约是房产交易价的6%左右。
- 中介费：买卖房产的税率一样，需交房产交易价的3%+6万日元（可谈到1%）。
- 房产增值盈利税：出售时，若有增值溢价，需对增值部分缴纳房产增值盈利税。
- 产权转移登记律师费：按照房产交易价而定。
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| 增加扣除部份 |
除了买房以外还有哪些合理避税方法呢？因为所得税交得多，医疗保险和住民税都会相应地增加。要少交税，就要想法增加扣除部份的金额。这有以下几个方法给大家参考。
- 给国内父母亲寄钱，可以扣除38万。大多数在日中国人都会多多少少地贴济在国内的父母。如果这样﹐扶养扣除中可把双亲算上，70岁以下扣除38万﹐70岁以上扣除48万。不过，有些中国人把这个政策玩坏了，一个人申请了十多个抚养家族，让公司的日本人傻了眼，也招来了歧视的眼神。建议真心给父母打钱尽孝心的朋友搞搞，不要为了一点点小钱，却在公司丢了面子，被人家看成爱钻空子占小便宜的中国人，影响以后在公司的口碑和前程。
- 故乡纳税，抵消住民税，白拿土特产。这个一定要搞，不然赔钱的只有你。因为你交纳后，不但可以收到当地高级土特产，而且可以跟住民税抵消。举例：比如你生活东京，向长崎县佐世保市捐赠10000日元的故乡税，这10000日元可以从你的住民税种扣除，而且可以得到长崎县佐世保市给你寄来的高级和牛肉。等于是白拿土特产。
- 看病收据，包括去医院的交通费，超过10万元以上可以扣除。
- 另外夫妻俩都有工作的情况，扶养家族扣除从收入高的一方办理比较合算。因为日本的所得税是累进税率，也就是说所得高（超过一定的限度），税率也高。
了解以上内容，可以更好地节税。每年的2月16日~3月15日是申报期间。当年度的申告在此期间内提出，退税手续比较简单。
过了这一期间的可追溯到5年前的部分，也可办理确定申告，但手续会复杂一些。比如扶养国内的双亲的扶养扣除部分，要证明往国内汇款的证明。要说是随身带回去的，要提交护照的复印件和银行存折（要查看大笔提款的日期与出入国记录是否一致）。需要提醒大家注意的是，超过五年期限的不能享受退裞。
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